Что такое заверение об обстоятельствах

Статья 431.2. Заверения об обстоятельствах

1. Сторона, которая при заключении договора либо до или после его заключения дала другой стороне недостоверные заверения об обстоятельствах, имеющих значение для заключения договора, его исполнения или прекращения (в том числе относящихся к предмету договора, полномочиям на его заключение, соответствию договора применимому к нему праву, наличию необходимых лицензий и разрешений, своему финансовому состоянию либо относящихся к третьему лицу), обязана возместить другой стороне по ее требованию убытки, причиненные недостоверностью таких заверений, или уплатить предусмотренную договором неустойку.

Признание договора незаключенным или недействительным само по себе не препятствует наступлению последствий, предусмотренных абзацем первым настоящего пункта.

Предусмотренная настоящей статьей ответственность наступает, если сторона, предоставившая недостоверные заверения, исходила из того, что другая сторона будет полагаться на них, или имела разумные основания исходить из такого предположения.

2. Сторона, полагавшаяся на недостоверные заверения контрагента, имеющие для нее существенное значение, наряду с требованием о возмещении убытков или взыскании неустойки также вправе отказаться от договора, если иное не предусмотрено соглашением сторон.

3. Сторона, заключившая договор под влиянием обмана или существенного заблуждения, вызванного недостоверными заверениями, данными другой стороной, вправе вместо отказа от договора (пункт 2 настоящей статьи) требовать признания договора недействительным (статьи 179 и 178).

4. Последствия, предусмотренные пунктами 1 и 2 настоящей статьи, применяются к стороне, давшей недостоверные заверения при осуществлении предпринимательской деятельности, а равно и в связи с корпоративным договором либо договором об отчуждении акций или долей в уставном капитале хозяйственного общества, независимо от того, было ли ей известно о недостоверности таких заверений, если иное не предусмотрено соглашением сторон.

В случаях, предусмотренных абзацем первым настоящего пункта, предполагается, что сторона, предоставившая недостоверные заверения, знала, что другая сторона будет полагаться на такие заверения.

Статья 431.1. Недействительность договора
Статья 432. Основные положения о заключении договора

Судебная практика по статье 431.2 ГК РФ

Доводы заявителя о применении к рассматриваемым правоотношениям положений статьей 431.2 и 450.1 Гражданского кодекса Российской Федерации являлись предметом рассмотрения судов нижестоящих инстанций и мотивированно отклонены.
Приведенные заявителем возражения не подтверждают существенных нарушений норм материального права, повлиявших на исход дела, и не являются достаточным основанием для пересмотра судебных актов в кассационном порядке, а направлены на переоценку доказательств по делу и оспаривание выводов нижестоящих судов по фактическим обстоятельствам спора, тогда как в силу части 3 статьи 291.14 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела в порядке кассационного производства Судебная коллегия Верховного Суда Российской Федерации не вправе устанавливать или считать доказанными обстоятельства, которые не были установлены либо были отвергнуты судом первой или апелляционной инстанции, либо предрешать вопросы о достоверности или недостоверности того или иного доказательства, преимуществе одних доказательств перед другими.

Принимая обжалуемые судебные акты, суды первой и апелляционной инстанций, руководствуясь положениями статей 1, 10, 15, 431.2, 702 Гражданского кодекса Российской Федерации, пришли к выводу о недоказанности совокупности условий, необходимых для привлечения ответчика к гражданско-правовой ответственности в виде возмещения убытков, поскольку факт представления заказчику подложной банковской гарантии истцом не оспаривается, при том, что наличие обеспечения исполнения обязательств подрядчика являлось обязательным условием договора; наличие вины и противоправности в действиях ответчика, направленных на прекращение договора подряда, повлекших причинение истцу убытков, не доказано, как и не представлено доказательств фактического несения истцом спорных убытков.

Оценив представленные доказательства в их совокупности и взаимной связи по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, установив, что ответчик нарушил условия договора, поставив комбайны импортного производства без прохождения таможенной процедуры, с нарушением правил оформления первичной документации, руководствуясь статьями 15, 393, 431.2, 454, 516 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьями 169, 171, 172, 176 Налогового кодекса Российской Федерации, разъяснениями, изложенными в пунктах 1, 3, 5 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 12.10.2006 N 53 “Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды”, пунктом 1 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 22.11.2016 N 54 “О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах и их исполнении”, суды пришли к выводу о наличии оснований для возложения на ответчика установленной договором ответственности в виде возмещения понесенных истцом убытков (сумм налога на добавленную стоимость, в возмещении которого отказано налоговой инспекцией, и сумм ввозных таможенных пошлин и сборов, уплаченных истцом).

Апелляционный суд, проанализировав и протолковав условия заключенного сторонами мирового соглашения, руководствуясь статьями 49, 141 АПК РФ, статьей 431.2 ГК РФ, разъяснениями, приведенными в постановлении Пленума N 49, в постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.07.2014 N 50 “О примирении сторон в арбитражном процессе”, установив, что ряд условий представленного для утверждение судом мирового соглашения противоречат закону или нарушают права и законные интересы других лиц, при этом у суда отсутствует право исключать из мирового соглашения какие-либо условия, пришел к выводу об отсутствии оснований для утверждения мирового соглашения.

Оценив представленные в материалы дела доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, руководствуясь статьями 15, 309, 310, 431.2, 506 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьями 171, 172 Налогового кодекса Российской Федерации, установив факт недостоверности заверений заявителя об обстоятельствах, имеющих значение для заключения и исполнения договора, повлекших возникновение убытков на стороне торгового дома вследствие ненадлежащего исполнения ответчиком обязательства по компенсации ему суммы налога на добавленную стоимость, уплаченной в составе цены поставленного товара, в возмещении которой истцу было отказано, суды удовлетворили заявленное материально-правовое требование, признав его обоснованным по праву и размеру.

Особенности применения института заверения об обстоятельствах

Несмотря на то, что положения гражданского законодательства РФ о заверении об обстоятельствах (ст. 431.2 Гражданского кодекса) относительно недавно появились в правовой плоскости, данные правила пользуются широкой популярностью в деловом сообществе. Объясняется это, прежде всего, тем, что они позволяют минимизировать риски одной из сторон при недобросовестном поведении другого участника (других участников), а также в случае, когда лицо ограничено во времени и не успевает убедиться в правомерности заявляемой противоположной стороной информацией, имеющей основополагающее значение при принятии решения о заключении, исполнении или прекращении договора.

Так, какие же аспекты института заверения об обстоятельствах следует помнить, при его использовании?

Во-первых, законодатель не устанавливает требования к форме выражения заверений. Поэтому они могут быть изложены как в документе, который подписывается несколькими участниками (договоре, протоколе и т.д.), так и в исходящем непосредственно от стороны, гарантирующей наличие юридически значимого обстоятельства (письмо с предложением о сотрудничестве, переписка об условиях исполнения и т.д.) (Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11 октября 2016 г. № 19АП-4508/2016 по делу № А14-18691/2015). Важно, чтобы форма высказывания заверений позволяла определить от кого они исходят, их условия и удостовериться в подлинности их выдачи.

Во-вторых, следует учитывать последовательность оформления “бумаг”, содержащих подтверждение о тех или иных моментах. Например, если изначально заверения были прописаны в протоколах на стадии переговоров, которые впоследствии при подписании договора были признаны сторонами утратившими силу, то представляется, что вряд ли участник сделки, поверивший в приведенные ранее недостоверные гарантии, сможет ссылаться на них при защите своих интересов. Чтобы избежать таких неблагоприятных последствий, следует зеркально отражать в договоре все заверения контрагента, озвученные на преддоговорном этапе и имеющие существенное значение.

В-третьих, помимо императивного правила о возможности взыскания с контрагента, давшего заверения недостоверного характера об обстоятельствах, сыгравших решающую роль для заключения, исполнения или прекращения договора, убытков, причиненных такими действиями, стороны могут предусмотреть иное последствие. В частности, законодатель наделяет правом вместо механизма возмещения убытков установить в договоре ответственность в виде уплаты неустойки (п. 1 ст. 431.2 ГК РФ). Поскольку в законодательстве РФ отсутствуют какие-либо предписания на этот счет, то в соглашении можно прописывать, как единый размер неустойки за нарушение любого из приведенных участником заверения, так и различный для каждого в отдельности.

В-четвертых, одновременно с требованием о возмещении убытков или взыскании неустойки сторона, “пострадавшая” вследствие недостоверного заверения контрагента, может отказаться от договора, если иное не предусмотрено соглашением сторон (п. 2 ст. 431.2 ГК РФ). Данная норма носит диспозитивный характер, поэтому участники вправе при достижении соответствующего взаимного согласия либо исключить ее применение, либо установить отличное от указанного правила условие (например, ограничить действие этого правомочия, назвав определенные случаи) (п. 1 Постановления Пленума ВАС РФ от 14 марта 2014 г. № 16 “О свободе договора и ее пределах”).

В-пятых, заверение лица относительно отказа от права на односторонний отказ от договора, прямо предусмотренного в нем, не является заверением об обстоятельствах по смыслу п. 1 ст. 431.2 ГК РФ (Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11 октября 2016 г. № 19АП-4508/2016 по делу № А14-18691/2015).

В-шестых, по общему правилу контрагент, высказавший недостоверные заверения, может быть привлечен к ответственности только тогда, когда противоположная сторона докажет, что он знал о ее намерении полагаться на них, или имел разумные основания исходить из такого предположения.Однако, в отношениях, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, корпоративным договором, договором об отчуждении долей, акций в уставном капитале хозяйствующего общества презюмируется обратное, если иное не установлено соглашением участников гражданского оборота. (п. 4 ст. 431.2 ГК РФ). Поскольку норма диспозитивная и процесс доказывания об осведомленности относительно выше обозначенного обстоятельства сопряжен с определенными сложностями, лицу, которому “выдаются” гарантии, следует не допускать в такого рода договорах оговорок, исключающих применение данного положения либо устанавливающего условие о необходимости достоверности гарантий, при недоказанности иного.

В-седьмых, институт заверения об обстоятельствах введен в действие с 1 июня 2015 года (п. 1 ст. 2 Федерального закона от 8 марта 2015 г. № 42-ФЗ “О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации”). По правоотношениям, возникшим до вступления в силу названного закона, правила ст. 431.2 ГК РФ применяются к тем правам и обязанностям, которые возникнут после дня вступления в силу (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 16 декабря 2016 г. № Ф03-5651/2016).

Резюмируя вышеизложенное, хотелось бы отметить, что институт заверения об обстоятельствах регламентируется достаточным количеством диспозитивных норм, позволяющих перетягивать “чашу весов” в нужную сторону. Поэтому следует более аккуратно относиться как преддоговорным, так и договорным гарантирующим высказываниям.

Заверения о налоговых обстоятельствах: что такое и как применять?

Последнее время растет число организаций, активно добавляющих в свои договоры положения, призванные обезопасить их от претензий налоговой инспекции, вызванных действиями недобросовестных партнеров. Насколько эта практика действенна? Поможет ли правильный текст договора избежать давления со стороны налоговиков? Мы разобрались в этом вопросе, проанализировав действующее законодательство о заверениях об обстоятельствах, письма чиновников и судебную практику. Рассказываем, как сейчас работают заверения в налоговых правоотношениях. Даем 14 образцов формулировок для использования в договорах и в переписке с контрагентами.

Зачем это нужно?

Одним из оснований для оспаривания сделки является обман или заблуждение относительно условий сделки, возникшее по вине одной из сторон.

Статья 178 «Недействительность сделки, совершенной под влиянием существенного заблуждения» ГК РФ

1. Сделка, совершенная под влиянием заблуждения, может быть признана судом недействительной по иску стороны, действовавшей под влиянием заблуждения, если заблуждение было настолько существенным, что эта сторона, разумно и объективно оценивая ситуацию, не совершила бы сделку, если бы знала о действительном положении дел.

Статья 179 «Недействительность сделки, совершенной под влиянием обмана, насилия, угрозы или неблагоприятных обстоятельств» ГК РФ

2. Сделка, совершенная под влиянием обмана, может быть признана судом недействительной по иску потерпевшего.

Обманом считается также намеренное умолчание об обстоятельствах, о которых лицо должно было сообщить при той добросовестности, какая от него требовалась по условиям оборота.

умышленное предоставление недостоверной информации (обман) и
неосторожное предоставление такой информации (введение в заблуждение).

В обоих случаях пострадавшая сторона может требовать возмещения убытков, которые ей были причинены. Но оно будет являться факультативным к основному требованию – признанию сделки недействительной. Однако далеко не всегда пострадавшая сторона заинтересована в утрате всего, что ей было получено по договору (см. п. 2 ст. 167 ГК РФ). Тем более что договор может быть уже надлежащим образом исполнен.

Статья 167 «Общие положения о последствиях недействительности сделки» ГК РФ

2. При недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость, если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Потери от признания договора недействительным могут превышать для пострадавшего убытки, которые он понес в результате обмана контрагента. В то же время сторона в результате действий контрагента не получила всего того, на что рассчитывала изначально. В этой ситуации было бы справедливым предоставить ей инструмент, позволяющий рассчитывать на соответствующую компенсацию. В нашем законодательстве такого инструмента не было достаточно долго. Ситуация изменилась с появлением в ГК РФ понятия «заверения об обстоятельствах».

Что такое «заверение об обстоятельствах»?

Данный термин плотно вошел в оборот в 2015 году 1 после очередных изменений в ГК РФ. В соответствии с п. 1 ст. 431.2 сторона, которая при заключении договора либо до или после его заключения дала другой стороне недостоверные сведения (заверения об обстоятельствах), имеющие значение для заключения, исполнения или прекращения договора, обязана возместить другой стороне по ее требованию убытки, причиненные недостоверностью таких заверений, или уплатить предусмотренную договором неустойку.

С правовой точки зрения заверения представляют особо оговоренные в законе последствия частного случая недобросовестных действий контрагента. При этом такие действия, по своей сути, факультативны к основному обязательству. Законодатель специально обращает на это внимание:

в абз. 2 п. 1 ст. 431.2 ГК РФ, указывая, что применение ответственности за нарушение заверения об обстоятельствах производится вне зависимости от факта признания договора недействительным 2 ,
а также в п. 2 ст. 431.2 ГК РФ, давая право «обманутой» стороне на прекращение договорных отношений.

Это еще один показатель родственности злоупотреблений при нарушении заверения об обстоятельствах и общих случаев злоупотребления правом. Ведь ст. 10 ГК РФ также подразумевает, что контрагент действует в правовом поле 3 . Его деяния с формальной точки зрения правомерны и полностью отвечают букве закона и договора. Однако его цели при этом могут быть противоправны, достигаться с использованием незаконных инструментов либо противоречить базовым принципам, то есть духу закона.

С практической точки зрения «заверения об обстоятельствах» представляют собой заявления одной из сторон о наличии или отсутствии определенных фактов. ГК РФ в п. 1 ст. 431.2 ориентирует нас на то, что такие заявления, прежде всего, должны относиться:

1) к предмету договора;

Автомобиль не заложен, не арестован, не является предметом исков третьих лиц.

Что такое заверение об обстоятельствах

Автострахование
Жилищные споры
Земельные споры
Административное право
Участие в долевом строительстве
Семейные споры
Гражданское право, ГК РФ
Защита прав потребителей
Трудовые споры, пенсии

Гражданский кодекс Российской Федерации:

Статья 431.2 ГК РФ. Заверения об обстоятельствах

Вернуться к оглавлению документа: Гражданский кодекс РФ Часть 1 в действующей редакции

Комментарии к статье 431.2 ГК РФ, судебная практика применения

В пп. 34 – 37 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 25.12.2018 N 49 “О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации о заключении и толковании договора” содержатся следующие разъяснения:

Заверения об обстоятельствах

В силу пункта 1 статьи 431.2 ГК РФ сторона договора вправе явно и недвусмысленно заверить другую сторону об обстоятельствах, как связанных, так и не связанных непосредственно с предметом договора, но имеющих значение для заключения договора, его исполнения или прекращения, и тем самым принять на себя ответственность за соответствие заверения действительности дополнительно к ответственности, установленной законом или вытекающей из существа законодательного регулирования соответствующего вида обязательств.

Заверение об обстоятельствах, относящихся к предмету договора

Если сторона договора заверила другую сторону об обстоятельствах, непосредственно относящихся к предмету договора, последствия недостоверности заверения определяются правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в ГК РФ и иных законах, а также статьей 431.2 ГК РФ, иными общими положениями о договоре и обязательствах (пункт 1 статьи 307.1 ГК РФ). В частности, когда продавец предоставил покупателю информацию, оформив ее в виде заверения, о таких характеристиках качества товара, которым в большинстве случаев сходный товар не отвечает, и эта информация оказалась не соответствующей действительности, к отношениям сторон, наряду с правилами о качестве товара (статьи 469 – 477 ГК РФ), подлежат применению согласованные меры ответственности, например установленная сторонами на случай недостоверности заверения неустойка. Равным образом такой подход применяется к случаям, когда продаются акции или доли участия в обществах с ограниченной ответственностью и продавец предоставляет информацию в отношении характеристик хозяйственного общества и состава его активов.

Заверение об обстоятельствах имеющих значение для заключения, исполнения договора

Если же заверение предоставлено стороной относительно обстоятельств, непосредственно не связанных с предметом договора, но имеющих значение для его заключения, исполнения или прекращения, то в случае недостоверности такого заверения применяется статья 431.2 ГК РФ, а также положения об ответственности за нарушение обязательств (глава 25 ГК РФ). Например, сторона договора может предоставить в качестве заверения информацию относительно своего финансового состояния или финансового состояния третьего лица, наличия соответствующих лицензий, структуры корпоративного контроля, заверить об отсутствии у сделки признаков, позволяющих отнести ее к крупным для хозяйственного общества, об отсутствии конфликта интересов у руководителя и т.п., если эти обстоятельства имеют значение для соответствующих договорных обязательств.

Заверение об обстоятельствах, предоставленное третьим лицом

Заверение может также быть предоставлено третьим лицом, обладающим правомерным интересом в том, чтобы между сторонами был заключен, исполнен или прекращен договор, с которым связано заверение. Пока не доказано иное, наличие у предоставившего заверение третьего лица правомерного интереса в заключении, изменении или прекращении сторонами договора предполагается. В случае недостоверности такого заверения, вне зависимости от того, связано ли оно непосредственно с предметом договора, третье лицо отвечает перед стороной договора, которой предоставлено заверение, в соответствии со статьей 431.2 ГК РФ и положениями об ответственности за нарушение обязательств (глава 25 ГК РФ).

Заверение не подтверждается свидетельскими показаниями

В подтверждение факта предоставления заверения и его содержания сторона не вправе ссылаться на свидетельские показания (пункт 1 статьи 6, пункт 1 статьи 162 ГК РФ).

Последствия предоставления недостоверного заверения об обстоятельствах

В соответствии с пунктом 1 статьи 431.2 ГК РФ лицо, предоставившее недостоверное заверение, обязано возместить убытки, причиненные недостоверностью такого заверения, и (или) уплатить согласованную при предоставлении заверения неустойку (статья 394 ГК РФ). Названная ответственность наступает при условии, если лицо, предоставившее недостоверное заверение, исходило из того, что сторона договора будет полагаться на него, или имело разумные основания исходить из такого предположения (пункт 1 статьи 431.2 ГК РФ). При этом лицо, предоставившее заведомо недостоверное заверение, не может в обоснование освобождения от ответственности ссылаться на то, что полагавшаяся на заверение сторона договора являлась неосмотрительной и сама не выявила его недостоверность (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

Последствия предоставления недостоверного заверения об обстоятельствах при осуществлении предпринимательской деятельности

Если заверение предоставлено лицом при осуществлении предпринимательской деятельности или в связи с корпоративным договором или договором об отчуждении акций (долей в уставном капитале) хозяйственного общества, то в случае недостоверности заверения последствия, предусмотренные пунктами 1 и 2 статьи 431.2 ГК РФ, применяются к предоставившему заверение лицу независимо от того, было ли ему известно о недостоверности таких заверений (независимо от вины), если иное не предусмотрено соглашением сторон.

Предполагается, что лицо, предоставившее заверение, исходило из того, что другая сторона будет на него полагаться.

Отказ от договора в случае предоставления недостоверного заверения об обстоятельствах

При недостоверности предоставленного стороной договора заверения другая сторона, полагавшаяся на имеющее для нее существенное значение заверение, наряду с применением указанных в статье 431.2 ГК РФ мер ответственности, вправе отказаться от договора (статьи 310 и 450.1 ГК РФ), если иное не предусмотрено соглашением сторон (пункт 2 статьи 431.2 ГК РФ).

Ограничение ответственности лица, предоставившего заверение

Ответственность лица, предоставившего заверение, может быть ограничена в пределах, установленных пунктом 4 статьи 401 ГК РФ. Равным образом в указанных пределах может быть ограничено право на односторонний отказ от договора в связи с недостоверностью заверения.

Возможность признания заверения недействительным

При наличии соответствующих оснований заверение может быть признано недействительным применительно к правилам § 2 главы 9 ГК РФ.

Статья 431.2 ГК РФ. Заверения об обстоятельствах (действующая редакция)

Комментарий к ст. 431.2 ГК РФ

1. Заверения об обстоятельствах – правовая конструкция, о которой идет речь в комментируемой статье, известна законодательству многих иностранных государств.

Суть ее состоит в том, что еще до заключения договора контрагенты сообщают друг другу определенную информацию о себе, которая получила название “заверение об обстоятельствах”. Речь идет, в частности, о наличии у потенциального участника договора полномочий на его заключение, необходимых лицензий и разрешений и др. Несомненно, что потенциальные участники договора могут проверить эту информацию, однако не всегда это возможно, поэтому нужно полагаться на добросовестность заверения со стороны участника сделки.

Указанная информация может предоставляться в инвестиционном меморандуме или меморандуме о взаимопонимании, включаться в текст договора непосредственно или предоставляться в ходе исполнения договора и т.д.

Например, при заключении лицензионного договора или договора об отчуждении исключительных прав на произведение автор сообщает издательству информацию о себе и дает заверения в том, что именно он является правообладателем на передаваемое произведение и права третьих лиц не нарушены. В такой ситуации, даже если соответствующие заверения прямо не предусмотрены названными договорами, можно предполагать, что издательство полагается на них, заключая с автором договор на согласованных между ними условиях. Поэтому при нарушении своих прав издательство вправе привлечь недобросовестного автора к ответственности.

Закон ничего не говорит о том, в какой форме должны быть зафиксированы заверения об обстоятельствах, имеющих значение для заключения договора, его исполнения или прекращения. Представляется, что заверения об обстоятельствах должны быть оформлены в письменном виде, при этом закон не устанавливает каких-либо определенных требований к форме их фиксации. Соответственно, заверения могут быть либо включены в текст договора, либо изложены в виде отдельного соглашения.

В п. 1 комментируемой статьи особо подчеркивается, что в случае недостоверности таких заверений давшая их сторона обязана возместить другой стороне по ее требованию убытки, причиненные недостоверностью таких заверений, или уплатить предусмотренную договором неустойку.

Признание договора незаключенным или недействительным согласно части 2 пункта 1 комментируемой статьи само по себе не препятствует наступлению последствий в виде указанной выше ответственности.

Согласно абз. 3 п. 1 комментируемой статьи предусмотренная ею ответственность наступает, если сторона, предоставившая недостоверные заверения, исходила из того, что другая сторона будет полагаться на них или имела разумные основания исходить из такого предположения.

2. В том случае, если вышеуказанные обстоятельства были выявлены, сторона, которая ведет или прерывает переговоры о заключении договора недобросовестно, обязана возместить другой стороне причиненные этим убытки.

Причем убытками, подлежащими возмещению недобросовестной стороной, признаются расходы, понесенные другой стороной в связи с ведением переговоров о заключении договора, а также в связи с утратой возможности заключить договор с третьим лицом.

По существу речь идет о реальном ущербе в виде произведенных расходов и особой разновидности упущенной выгоды.

Кроме того, сторона, полагавшаяся на недостоверные заверения контрагента, имеющие для нее существенное значение, наряду с требованием о возмещении убытков или взыскании неустойки также вправе отказаться от договора, если иное не предусмотрено соглашением сторон.

3. Сторона, заключившая договор под влиянием обмана или существенного заблуждения, вызванного недостоверными заверениями, данными другой стороной, вправе вместо отказа от договора требовать признания договора недействительным по правилам ст. ст. 179 и 178 ГК (см. комментарий к ним).

4. Согласно п. 4 комментируемой статьи все указанные последствия применяются к стороне, давшей недостоверные заверения при осуществлении предпринимательской деятельности, а равно и в связи с корпоративным договором либо договором об отчуждении акций или долей в уставном капитале хозяйственного общества, независимо от того, было ли ей известно о недостоверности таких заверений, если иное не предусмотрено соглашением сторон.

Заверения со стороны участника сделки могут выражаться в сообщении недостоверных сведений, на которые полагается его контрагент, в умолчании об определенных фактах и сокрытии информации, наличие которой у него могло бы послужить причиной отказа от заключения договора. В качестве примера можно указать заверения банку о том, что у заемщика при заключении кредитного договора отсутствует крупная просроченная задолженность перед любыми иными кредиторами. Если банк полагается на такое заверение и перед выдачей кредита выяснит, что заемщик имеет просроченную задолженность по уплате налогов, он вправе потребовать возмещения убытков.

При применении комментируемой статьи необходимо, чтобы сторона, сообщающая недостоверные заверения, исходила из того, что ее контрагент будет полагаться на них, либо у нее имелись разумные основания исходить из такого предположения.

Заверения об обстоятельствах

Сравнительно недавно в российском праве появился институт заверений об обстоятельствах. Подобная правовая конструкция крайне широко распространена в Англии и США, а также в континентально-европейских странах. Появление в РФ ответственности за недостоверные заверения о фактах предложило новые возможности в структурировании договоров продажи акций и долей в ООО по российскому праву. Тем не менее, заверения могут даваться и по поводу фактов, связанных со многими иными договорами: подряда, оказания услуг, купли продажи недвижимости и движимых вещей, лизинга и т.д.

В данном материале мы поведаем о том, что представляют собой заверения обстоятельствах, кем, кому и когда они могут быть даны и какие последствия могут наступить при их недостоверности. Кроме того, также полезным будет сравнить заверения об обстоятельствах с другими гражданско-правовыми институтами, реализующими схожие функции.

Что такое заверения об обстоятельствах?

В сложных сделках, связанных с инвестированием и продажей бизнеса довольно часто используются подобные заверения, поскольку стороны желают, получив и зафиксировав определенную информацию, обезопасить себя от множества рисков. Очень часто полная проверка состояния бизнеса занимает большое время и стоит больших денег, да и возможные проблемы могут скрываться как продавцом, так и его работниками или иными лицами (в этом случае ни покупатель, ни продавец о них не знают), да и объекты материального мира могут скрыто разрушаться – потому не всегда удается проверить состояние недвижимости или движимых вещей. Поэтому легче полагаться на слова продавца и установить для него ответственность в случае расхождения его заявлений с действительностью. Но и в сделках на меньшую сумму заверения о фактах могут быть важны – например, заверения о том, был ли автомобиль в ДТП или есть ли у подрядчика необходимая для производства работ лицензия.

Закон не содержит четкого определения понятия заверений об обстоятельствах. На деле они представляют собой сообщение одной стороне договора информации о наиболее важных для другой стороны фактах, относящихся как к предмету договора, так и иным образом связанных с договором. Другая сторона полагается на достоверность подобной информации – а потому институт ответственности контрагента и иных последствий недостоверности заверений защищает именно ее.

Статья 431.2 ГК РФ устанавливает, что сторона, давшая другой стороне недостоверные заверения об обстоятельствах, имеющих значение для заключения договора, его исполнения или прекращения несет перед ней ответственность в виде убытков или предусмотренной соглашением неустойки. Недостоверность заверений в некоторых случаях дает права отказаться другой стороне от договора, либо признать подобный договор недействительной сделкой в некотором количестве случаев.

Постановление Пленума ВС РФ от 25.12.2018 N 49 в пункте 34 устанавливает правило о том, что заверение должно быть сделано «явно и недвусмысленно». Вряд ли подобная фраза помогает явно уловить суть способа доведения до сведения другой стороны информации о важных для нее фактах, но очевидно, что не может считаться заверением информация, которая была сообщена случайно. Все довольно очевидно, если заверения об обстоятельствах будут присутствовать в тексте договора, тем не менее, нет никаких препятствий для того, чтобы такие заверения давались иным образом в письменной форме или даже устно. Из закона не следует запрет устных заверений – однако, в данном случае проблема стоит скорее в вопросе их доказывания.

Образец заверения об обстоятельствах

Классическим примером заверения об обстоятельствах может являться формулировка, которая содержится в договоре купли-продажи квартиры:

Продавец передает Покупателю Квартиру полностью свободной от прав третьих лиц и гарантирует, что Квартира не состоит в досудебном или судебном споре, под арестом, не имеет ограничений (обременений), в том числе не выступает предметом залога.

О каких обстоятельствах могут быть даны заверения?

1. Заверения в отношении обстоятельств, связанных с предмета договора. Такие заверения даются в отношении продаваемого имущества, результата работ, результата интеллектуальной деятельности исключительное право на который передается по лицензии, а также иные случаи, когда важны характеристики, история, состояние приобретаемого блага. Такие заверения крайне похожи на условия договора о качестве товара, и порой их сложно разграничить в случае, когда они включены в договор. Зачастую они непосредственно являются условиями договора.

Примеры: «мотоцикл не попадал в ДТП»; «у ООО нет скрытых задолженностей»; «картину написал известный художник А» (когда точно не ясно, что это его картина); «земельный участок подходит для выпаса тысячи овец».

2. Заверения в отношении стороны договора. Данные сведения важны для стороны, поскольку от статуса и действий контрагента может зависеть действительность и исполнимость договора. Продавец или подрядчик могут находиться в предбанкротном состоянии – поэтому есть риск неисполнения договора или его оспаривания по банкротным основаниям. Для продажи недвижимости требуется нотариальное согласие супруга, но покупатель не всегда может узнать о наличии брака (например, в паспорте может быть не проставлен штамп, а в случае заключения брака в другом государстве его не будет в принципе), поэтому продавец может дать заверения о том, что он не состоит в браке.

Примеры: «продавец квартиры не состоит в браке заключенном на территории РФ, либо признаваемом в РФ»; «в отношении Общества не возбуждено дело о банкротстве».

3. Заверения в отношении влияющих на действительность договора фактов. Подобные заверения могут даваться как в довольно общем виде (договор действителен по праву РФ), так и касаться иных моментов, связанных с его действительностью (сделка не является крупной, получены все необходимые согласия и т.д.). В данную группу можно отнести факты связанные с действиями третьих лиц: например, если квартира перепродается, но продавец не может найти согласие супруга того лица, у которого он ее купил незадолго до этого (но оно точно было получено), то он может заверить покупателя о наличии согласия на совершение сделки.

Примеры: «договор действителен по российскому праву», «для данной сделки не требуется получать согласие органа А»; «договор не является крупной сделкой»; «продавцом были получены все необходимые согласия на совершение сделки».

4. Заверения об иных важных для заключения или исполнения договора обстоятельствах. Перечень обстоятельств, которые могут быть важны, крайне огромен, и вряд ли все случаи можно отнести в какую-то из названых ранее групп, выстроив единую систему. Жизнь гораздо сложнее, мотивы для заключения исполнения и расторжения договоров также разнообразны. Очевидно лишь, что необходимые факты должны иметь связь с договором. Вряд ли можно считать заверение о том, что в Лондоне 12 января прошлого года была холодная погода, связанным с договором купли-продажи нового телефона в Москве через год после этого. На подобные заверения должна полагаться другая сторона при установлении, исполнении и прекращении обязательств, а потому, заверение о фактах, никак не связанных с обязательствами сторон, не могут быть квалифицированы по статье 431.2 ГК РФ.

Кто может дать заверения об обстоятельствах?

Заверения об обстоятельствах дает одна из сторон договора другой стороне, полагающейся на такие заверения. Долгое время считалось, что заверения могут быть даны только сторонами договора, однако ВС РФ в Постановлении Пленума №49 допустил возможность дачи заверений третьим лицом, а соответственно возможности привлечения такого лица к ответственности за недостоверные заверения. Самым ярким примером ситуации дачи заверений третьим лицом могут выступить заверения контролирующего сторону договора лица (конечного бенефициара), по вопросам, связанным с ее бизнесом. Однако при буквальном прочтении пункта 1 статьи 431.2 ГК нередко возникает мысль о том, что из нормы статьи следует, что можно дать заверения о третьих лицах, но заверения дает именно сторона договора – поэтому толкование ВС РФ фактически можно рассматривать как правотворчество.

Последствия недостоверности заверений

Закон устанавливает общее положение о том, что лицо, предоставившее недостоверное заверение, несет ответственность перед стороной договора, полагавшейся на него, в виде возмещения убытков или же уплаты неустойки, если стороны установили ее. Кроме этого сторона, полагавшаяся на недостоверные заверения, может также отказаться от договора.

Основания привлечения к ответственности за недостоверные заверения: К ответственности за недостоверное заверение лицо, давшее его, будет привлекаться в случае, если оно предполагало, что другая сторона будет полагаться на него, или имеют место объективные основания того, что оно будет на него полагаться. В случае договоров между субъектами предпринимательской деятельности, а также в отношении связанных с ней договоров по продаже акций и долей в ООО и корпоративных договоров, ответственность наступает также, если недостоверные заверения были предоставлены по неосторожности, а не умышлено. Договором можно исключить ответственность за неосторожное сообщение недостоверной информации, но в соответствии со ст.401 ГК РФ никак нельзя исключить ответственность за умышленное предоставление недостоверных сведений.

Для того чтобы взыскать убытки или неустойку, либо отказаться от договора сторона должна полагаться на заверения при заключении, исполнении и прекращении договора – подобная презумпция предусмотрена законом. Но если на самом деле она никак не полагалась на данную другой стороной недостоверную информацию, то на ум приходят вопросы о том, может ли быть привлечено к ответственности давшее недостоверное заверение лицо. Если полагавшееся на заверения лицо поймет, что заверения не соответствуют действительности, а потому изменит модель своих действий, то почему бы не привлечь к ответственности другую сторону, когда она умышленно сообщила не соответствующую действительности информацию? Тем не менее, вопросы возникают в ситуации, когда получив недостоверные заверения, не зная об их достоверности, сторона проигнорировала их и никак на них не полагалась, либо вовсе изначально знала об их несоответствии реальности. В данном примере очевидна недобросовестность обеих сторон: но стоит ли сильнее наказывать какую-то из них? Ситуация еще больше усугубляется, если сторона дала их по неосторожности, в случае, когда она несет ответственность даже за те заверения, о недостоверности которых не знала. В любом случае у судов имеется инструментарий для того, чтобы отказать одной стороне, либо привлечь к ответственности другую, исходя из конкретного случая и поведения сторон, поэтому видится, спустя некоторое время мы увидим, как разрешаются подобные кейсы. Возможно именно по этой причине ни законодатель, ни ВС РФ в постановлениях пленума не стал формировать абстрактные правила по данному вопросу, допуская разрешение подобных ситуаций с учетом добросовестности сторон в конкретном споре.

Когда имело место существенное заблуждение или обман со стороны лица, дававшего заверение, договор можно признать недействительным. Однако такое последствие как недействительность вряд ли можно непосредственно связывать с институтом заверений об обстоятельствах, поскольку имеются самостоятельные основания для признания сделки недействительной (статьи 178 и 179 ГК РФ). Касательно недействительности договора, заключенного ввиду недостоверных заверений третьего лица, представленных намеренно, стоит сказать, что из статьи 179 ГК РФ следует, что договор будет признан недействительным, если другая сторона договора знала об обмане. Если третье лицо – представитель или работник другой стороны (генеральным директором, членом совета директоров, бухгалтером, иным работником), то знание предполагается. Существенное заблуждение в принципе представляет собой скорее субъективный критерий, потому не важно, на чьих заверениях основывалась сторона, впавшая в существенное заблуждение.

Соотношение норм о заверениях и норм о качестве товара

Поскольку и те и другие нормы, в сущности, реализуют одну и ту же функцию, но предусматривают несколько разные последствия, то возникает обоснованный вопрос об их соотношении. В частности в ситуациях дачи заверений относительно предмета договора (например, купли-продажи, как наиболее частого проявления заверений) и положений договора о качестве. В частности возникает вопрос о соотношении статей 431.2 и 475 ГК РФ. И возникает он главным по вопросу размера ответственности и того, можно ли привлечь продавца к ответственности сразу по двум основаниям (нарушение договора и предоставление недостоверной информации). Верховный Суд РФ в пункте 34 Пленума дал ответ, указав на применение в подобном случае также и норм об отдельных видах договоров (в т.ч. статья 475 ГК РФ). Таким образом, в данном случае можно увидеть двойную ответственность, хотя нельзя сказать это однозначно. Возможно, подобным оригинальным способом ВС РФ попробовал окончательно решить вопрос о качестве акции или доли в ООО, поскольку суды ранее часто не применяли статью 475 ГК РФ по отношению к ним.

Узнать больше о заверениях об обстоятельствах вы можете из авторской передачи Антона Иванова, в которой обсуждаются вопросы дополнительной ответственности к заверениям об обстоятельствах, заверений, данных третьими лицами, а также явности и недвусмысленности заверений:

Заверение об обстоятельствах при заключении договора

См. также Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 25 декабря 2018 года № 49 “О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации о заключении и толковании договора”

Согласно п. 1 ст. 431.2 ГК РФ сторона договора вправе явно и недвусмысленно заверить другую сторону об обстоятельствах, как связанных, так и не связанных непосредственно с предметом договора, но имеющих значение для заключения договора, его исполнения или прекращения, и тем самым принять на себя ответственность за соответствие заверения действительности дополнительно к ответственности, установленной законом или вытекающей из существа законодательного регулирования соответствующего вида обязательств.

о наличии полномочий на заключение договора;
о качестве товара и отсутствии у него скрытых недостатков;
об отсутствии арестов, обременений и притязаний третьих лиц на предмет договора;
о наличии прав на передаваемые объекты интеллектуальной собственности (например, на товарные знаки);
о наличии у стороны необходимых лицензий и разрешений;
об отсутствии задолженности по коммунальным и другим обязательным платежам;
о том, что сторона не находится в стадии ликвидации или банкротства;
о том, что заключаемая сделка не является крупной сделкой или сделкой с заинтересованностью, и др.

ВАЖНО! В подтверждение факта предоставления заверения и его содержания сторона не вправе ссылаться на свидетельские показания (п. 1 ст. 6, п. 1 ст. 162 ГК РФ).

Заверение об обстоятельствах, непосредственно относящихся к предмету договора

Если сторона договора заверила другую сторону об обстоятельствах, непосредственно относящихся к предмету договора, последствия недостоверности заверения определяются:

правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в ГК РФ и иных законах, а также
статьей 431.2 ГК РФ;
иными общими положениями о договоре и обязательствах (п. 1 ст. 307.1 ГК РФ).

В частности, когда продавец предоставил покупателю информацию, оформив ее в виде заверения, о таких характеристиках качества товара, которым в большинстве случаев сходный товар не отвечает, и эта информация оказалась не соответствующей действительности, к отношениям сторон, наряду с правилами о качестве товара (статьи 469-477 ГК РФ), подлежат применению согласованные меры ответственности, например установленная сторонами на случай недостоверности заверения неустойка.

Равным образом такой подход применяется к случаям, когда продаются акции или доли участия в обществах с ограниченной ответственностью и продавец предоставляет информацию в отношении характеристик хозяйственного общества и состава его активов.

Заверение об обстоятельствах, непосредственно не относящихся к предмету договора

Если же заверение предоставлено стороной относительно обстоятельств, непосредственно не связанных с предметом договора, но имеющих значение для его заключения, исполнения или прекращения, то в случае недостоверности такого заверения применяется:

статья 431.2 ГК РФ, а также
положения об ответственности за нарушение обязательств (гл. 25 ГК РФ).

Например, сторона договора может предоставить в качестве заверения информацию относительно своего финансового состояния или финансового состояния третьего лица, наличия соответствующих лицензий, структуры корпоративного контроля, заверить об отсутствии у сделки признаков, позволяющих отнести ее к крупным для хозяйственного общества, об отсутствии конфликта интересов у руководителя и т.п., если эти обстоятельства имеют значение для соответствующих договорных обязательств.

Заверение об обстоятельствах третьим лицом

Пока не доказано иное, наличие у предоставившего заверение третьего лица правомерного интереса в заключении, изменении или прекращении сторонами договора предполагается. В случае недостоверности такого заверения, вне зависимости от того, связано ли оно непосредственно с предметом договора, третье лицо отвечает перед стороной договора, которой предоставлено заверение , в соответствии со статьей 431.2 ГК РФ и положениями об ответственности за нарушение обязательств (глава 25 ГК РФ).

Возмещение убытков при недостоверном заверении обстоятельств

В соответствии с п. 1 ст. 431.2 ГК РФ лицо, предоставившее недостоверное заверение, обязано

возместить убытки, причиненные недостоверностью такого заверения, и (или)
уплатить согласованную при предоставлении заверения неустойку (ст. 394 ГК РФ).

Указанная ответственность наступает при условии , если лицо, предоставившее недостоверное заверение, исходило из того, что сторона договора будет полагаться на него, или имело разумные основания исходить из такого предположения.

При этом лицо, предоставившее заведомо недостоверное заверение, не может в обоснование освобождения от ответственности ссылаться на то, что полагавшаяся на заверение сторона договора являлась неосмотрительной и сама не выявила его недостоверность (п. 4 ст. 1 ГК РФ).

Последствия, предусмотренные п. 1 и 2 ст. 431.2 ГК РФ, применяются к предоставившему заверение лицу независимо от вины (если иное не предусмотрено соглашением сторон), в случаях если заверение предоставлено лицом:

при осуществлении предпринимательской деятельности или
в связи с корпоративным договором или договором об отчуждении акций (долей в уставном капитале) хозяйственного общества.

При недостоверности предоставленного стороной договора заверения другая сторона, полагавшаяся на имеющее для нее существенное значение заверение, наряду с применением указанных в статье 431.2 ГК РФ мер ответственности, вправе отказаться от договора (ст. 310 и 450.1 ГК РФ), если иное не предусмотрено соглашением сторон.

Ответственность лица, предоставившего заверение, может быть ограничена в пределах, установленных п. 4 ст. 401 ГК РФ (т.е. кроме случая умышленного нарушения обязательства). Равным образом в указанных пределах может быть ограничено право на односторонний отказ от договора в связи с недостоверностью заверения.